Les finances personnelles appliquent les principes de l'économie financière aux décisions financières d'un individu (ou d'une famille).
Elles posent les questions suivantes : "De combien d'argent aurez-vous besoin à différents moments dans l'avenir ?" et "Comment allez-vous vous procurer cet argent ? Il aborde des questions telles que :
- Quel est mon revenu annuel ? Comment puis-je augmenter mes revenus ?
- Quelles sont mes dépenses annuelles ? Comment puis-je réduire mes dépenses ?
- Comment puis-je budgétiser au mieux mon revenu disponible chaque année ?
- Plus important encore, combien d'argent puis-je épargner chaque année ?
- Et combien vais-je accumuler au cours de ma vie professionnelle ?
- Cela suffira-t-il pour subvenir à mes besoins une fois à la retraite ?
- Combien cela coûtera-t-il chaque année après ma retraite ?
- Et pendant combien d'années serai-je à la retraite ?
- Comment faire face aux grosses dépenses (comme l'éducation des enfants ou une maison) lorsqu'elles se présenteront ?
- Comment puis-je réduire mon risque financier ? Par l'assurance ? Par des pensions ?
- Que faire de l'épargne que j'ai accumulée ?
- Quelle est la meilleure façon d'investir ce capital ?
- Quel est mon niveau d'endettement ? Quel est le montant mensuel du service de la dette ?
- Quelle est la valeur de mon patrimoine ? Et quel sera l'effet des impôts sur ces questions ?
- Comment puis-je minimiser les impôts que je dois payer ? Quel sera l'effet de l'inflation sur ces questions ?
- Comment ces questions évolueront-elles au fil des étapes de ma vie ?
Les finances personnelles sont une analyse détaillée des flux financiers à différents moments. Par exemple, nous pouvons percevoir un revenu d'emploi aujourd'hui, mais devoir payer des frais d'inscription à l'université l'année prochaine.
Les remboursements hypothécaires, les intérêts perçus, les primes d'assurance et d'autres flux financiers sont des événements récurrents mensuels ou annuels.
Étant donné qu'ils impliquent plusieurs périodes de temps, nous devons nous demander "Quel est le rôle du temps dans ces calculs financiers ?".
Nous savons que si nous déposons de l'argent sur un compte bancaire, nous percevrons des intérêts. C'est pourquoi nous préférons recevoir de l'argent aujourd'hui plutôt que dans le futur.
L'argent que nous recevons aujourd'hui a plus de valeur que l'argent reçu dans le futur en raison du montant des intérêts que nous pouvons gagner avec cet argent. C'est ce qu'on appelle la valeur temporelle de l'argent. Pour tenir compte de cette valeur temporelle, nous utilisons deux formules simples.
La formule de la valeur actuelle est utilisée pour actualiser les flux monétaires futurs. En d'autres termes, elle permet de convertir les montants futurs en montants équivalents au jour d'aujourd'hui. La formule de la valeur future est utilisée pour convertir l'argent d'aujourd'hui en un montant équivalent à un moment donné dans le futur.
Toute planification financière personnelle effectuée par des professionnels utilise ces formules de valeur temporelle, ainsi que plusieurs variantes plus compliquées de ces formules. Ignorer le rôle que joue le temps dans la planification financière revient à ignorer l'un des principes les plus importants de la finance personnelle.
Le processus de planification financière est un processus dynamique qui nécessite un suivi et une réévaluation réguliers. En général, il comporte cinq étapes : évaluer votre situation, fixer des objectifs, élaborer un plan, passer à l'action et suivre vos progrès.
1. Évaluer votre situation financière
L'évaluation de votre situation financière se fait généralement en dressant plusieurs listes. Ces listes sont des versions simplifiées des bilans et des comptes de résultats des entreprises.
Dans votre bilan personnel, vous dressez la liste de tous vos actifs (par exemple, voiture, maison, vêtements, actions, compte bancaire) et indiquez leur valeur. Vous dressez également la liste de tous vos passifs (par exemple, dette de carte de crédit, prêt bancaire, hypothèque) et indiquez leur valeur.
En soustrayant le total de vos passifs du total de vos actifs, vous obtiendrez votre valeur nette personnelle. Pour comprendre comment votre valeur nette personnelle évoluera à l'avenir, vous établissez ce que l'on appelle un tableau des flux de trésorerie personnels.
Ce tableau énumère vos revenus et vos dépenses. Vous obtenez votre flux de trésorerie net pour la période en soustrayant vos dépenses de vos revenus. Si votre flux de trésorerie net est positif, votre valeur nette personnelle augmentera. La plupart des gens sous-estiment largement leurs dépenses annuelles.
2. Fixer des objectifs
Fixer des objectifs donne une orientation financière à votre vie. Voici quelques exemples d'objectifs financiers : "Prendre sa retraite à l'âge de 50 ans avec une valeur nette personnelle de 800 000 $", ou "Acheter une maison dans 3 ans en payant un coût mensuel d'hypothèque qui ne dépasse pas 25 % de mon revenu brut".
Il n'est donc pas rare d'avoir plusieurs objectifs, certains à court terme, d'autres à long terme.
3. Le plan financier détaille
Le plan financier détaille la manière dont vous atteindrez vos objectifs. Il peut s'agir, par exemple, de réduire les dépenses inutiles, d'augmenter vos revenus professionnels ou d'investir dans des contrats à terme sur la poitrine de porc.
Quelle que soit la manière dont vous envisagez de procéder, des calculs détaillés doivent être effectués pour chaque période (généralement annuelle). Les effets de la fiscalité et de l'inflation doivent être pris en compte.
4. Le meilleur plan pour vos objectifs et votre situation
Lorsque vous avez décidé du meilleur plan pour vos objectifs et votre situation, vous le mettez en œuvre. Cela implique de prendre des mesures spécifiques. Cela demande souvent de la discipline et de la persévérance. De nombreuses personnes se font aider par des professionnels tels que des comptables, des planificateurs financiers, des conseillers en investissement et des avocats.
5. Suivi des progrès
Au fur et à mesure que le temps passe, il est important de suivre vos progrès. S'il semble que vous n'atteindrez pas votre objectif, vous pouvez modifier votre plan ou ajuster votre objectif.
Au cours de notre vie, nous avons tendance à passer par des étapes. L'étape dans laquelle nous nous trouvons aura un impact sur notre planification financière. Modigliani et Brumberg (1954) ont conçu un modèle pour expliquer ces étapes. En voici une version simplifiée :
1. Personne soutenue par ses parents
- Revenu très faible
- Peu de décisions financières
2.Jeune célibataire
- Les revenus correspondent à peine aux dépenses - pas d'épargne significative
- Les décisions financières ont tendance à être principalement à court terme
- Achat d'une voiture, de vêtements, d'un système de musique
- L'établissement d'un budget est important
3.Jeune couple sans enfant
- Revenu supérieur aux dépenses - quelques économies
- Achat de mobilier
- Achat d'une maison
4.Couple (ou personne seule) avec enfants
- Revenu approximativement égal aux dépenses
- Rénovation de la maison
- Achat de jouets, de vêtements et de fournitures pour les enfants
- Souscription d'une assurance-vie
- Frais de scolarité
- La gestion des dettes est importante
5.Nicheurs vides
- Revenu supérieur aux dépenses
- Achat d'investissements
- La planification de la retraite est importante
- Les considérations fiscales sont importantes
6.Retraités
- Revenus inférieurs aux dépenses
- Vivre de ses économies
- Acheter des services médicaux et infirmiers
- La planification de la succession est importante
Il convient de noter que ces activités financières ne doivent pas nécessairement se dérouler selon les étapes décrites. En fait, il est avantageux d'entreprendre un grand nombre d'entre elles le plus tôt possible. Par exemple, la planification successorale, la planification des investissements et la planification de la retraite devraient toutes être effectuées le plus tôt possible.
En conclusion, vos finances dépendent en grande partie d'une bonne organisation qui vous permet de savoir d'où vient votre argent et où il va. C'est pourquoi la première étape pour maîtriser vos finances consiste à tenir une comptabilité à l'aide d'un bon logiciel de gestion des finances personnelles!
- Modigliani, F. et Bumberg, R. (1954) Utility analysis and the consumption function : An interpretation of cross-section data, Post Keynesian Economics, Rutgers University Press,1954.
- Kwok, H., Milevsky, M., et Robinson, C. (1994) Asset Allocation, Life Expectancy, and Shortfall, Financial Services Review, 1994, vol 3(2), pg. 109-126.
- Milevsky, M. et Robertson, C. (2000) Self-annihilation and ruin in retirement, North American Actuarial Journal, 2000, vol 4(4).
Plus d'informations sur Wikipedia
iCash est un logiciel de gestion des finances personnelles développé par maxprog.com.
Maxprog, LLC
7901 4th St N STE 300
St. Petersburg, Florida 33702